2024年からのNISAの制度改正によって非課税保有限度額の上限が大幅に引き上がる予定です。今回は新NISAにまつわるご質問に回答したいと思います。（ファイナンシャルプランナー／花輪陽子）
Question
毎年、年間投資上限額（360万円）をフル投資すると、5年で非課税保有限度額の1800万円になります。1800万円すべてをつみたて投資枠で運用できますか？ その場合、どれぐらいの期間をかけて投資していくのがベストでしょうか？ (積み立てなので、30代なら20年ぐらいかけてコツコツNISAすべき？)
Answer
現在は一般NISAの場合120万円、つみたてNISAの場合は年40万円の限度額ですが、新NISA制度では年間投資上限額が360万円（成長投資枠が年間240万円、つみたて投資枠が年間120万円）と大幅に増えることになります。
新NISAでは「生涯非課税限度額」が買付金額ベースで合計1,800万円と設定されました。このうち成長投資枠は1,200万円までになります。つみたて投資枠だけで1,800万円を使うことも可能になります。
例えば、年間60万円の元本を30年間積み立てて1,800万円の枠を使うことも考えられます。保有中の配当や分配金なども非課税になるので、資金に余裕がある方は早めに上限を使っても問題ないでしょう。つみたて投資枠の年間上限は120万円なので、15年継続させるなどが考えられます。
生涯投資枠は一人ずつ管理され、取得価格（簿価）でカウントされることになります。金融商品を購入した後にその金融商品の価値が上がり、時価で1,800万円を超えてしまったとしても、NISA口座で運用を続けることは可能です。老後資金2,000万円問題がメディアで話題になったこともありましたが、新NISAを活用させれば老後のお金を増やしていけそうですね。
